為深化供應鏈金融領域的規(guī)范化管理，并提升金融服務對實體經(jīng)濟的支持力度，中國人民銀行攜手金融監(jiān)管總局等六部門，于2月6日正式公布了《關于規(guī)范供應鏈金融業(yè)務及促進供應鏈信息服務機構更好服務中小企業(yè)融資的征求意見稿通知》（以下簡稱《通知》），并面向社會各界廣泛征集意見。
近年來，供應鏈核心企業(yè)利用供應鏈信息服務系統(tǒng)開具應收賬款電子憑證，已成為供應鏈上下游企業(yè)確權、結算及融資的重要手段，備受企業(yè)青睞。然而，供應鏈金融業(yè)務在快速發(fā)展的同時，也暴露出了一系列問題和潛在風險，如監(jiān)管缺失、核心企業(yè)信用過度擴張、以及供應鏈信息服務系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一標準和管理規(guī)范等。
《通知》涵蓋了三個主要方面，共計21條具體措施，旨在通過明確供應鏈金融的發(fā)展方向、規(guī)范商業(yè)銀行的供應鏈金融管理、以及構建應收賬款電子憑證業(yè)務的規(guī)范管理框架，來切實保障中小企業(yè)的合法權益。
在推動供應鏈金融業(yè)務規(guī)范發(fā)展方面，《通知》強調，供應鏈金融應以服務實體經(jīng)濟、社會民生及國家戰(zhàn)略為核心目標，重點支持制造業(yè)等關鍵行業(yè)和領域，增強產業(yè)鏈供應鏈的韌性和競爭力。同時，要求維護市場公平秩序，降低整體融資成本，促進上下游企業(yè)的共贏發(fā)展。
《通知》積極倡導發(fā)展多元化的供應鏈金融模式，鼓勵商業(yè)銀行創(chuàng)新供應鏈金融產品，支持中小企業(yè)開展包括信用貸款、訂單貸款、存貨貸款及倉單質押貸款等在內的動產和權利質押融資業(yè)務，并推動供應鏈票據(jù)的廣泛應用。同時，明確供應鏈核心企業(yè)應及時支付中小企業(yè)款項，禁止利用優(yōu)勢地位拖欠賬款或增加中小企業(yè)應收賬款負擔。
對于供應鏈信息服務機構，《通知》要求其堅守信息服務本職，不得直接或間接歸集資金，未經(jīng)許可不得涉足金融業(yè)務，防止信息中介角色異化為信用中介。
在規(guī)范商業(yè)銀行供應鏈金融管理方面，《通知》提出了四項具體要求：一是完善信用風險管理，嚴格控制核心企業(yè)風險敞口，防止多頭授信、過度授信及利用供應鏈金融業(yè)務加劇賬款拖欠；二是強化貸款管理主體責任，確保貸款調查、風險評估、授信管理及資金監(jiān)測等關鍵環(huán)節(jié)不外包；三是規(guī)范合作管理，定期評估合作供應鏈信息服務機構，對存在違法違規(guī)行為的機構實施限制或拒絕合作；四是加強信息數(shù)據(jù)管理，確保獲取身份驗證、貸前調查、風險評估及貸后管理所需信息，并強化借款人信息保護。
《通知》還要求商業(yè)銀行建立健全基于供應鏈核心企業(yè)的全口徑債務監(jiān)測機制，嚴格審核核心企業(yè)的融資需求和資金用途。
針對應收賬款電子憑證業(yè)務的進一步規(guī)范，《通知》在貿易背景真實性、中小企業(yè)賬款支付、核心企業(yè)信用風險防范及資金清結算安全等方面提出了更高要求。為保障中小企業(yè)付款權益，防止利用應收賬款拉長賬期，《通知》規(guī)定，應收賬款電子憑證的付款期限原則上應在6個月內，最長不超過1年。對于超過6個月的付款期限，商業(yè)銀行需嚴格審查賬期合理性和行業(yè)結算慣例，審慎開展融資業(yè)務。
《通知》明確指出，應收賬款電子憑證的資金清結算應通過具備相關業(yè)務資質的商業(yè)銀行等機構進行，禁止以供應鏈信息服務機構自身賬戶作為資金結算賬戶，確保資金不被占用或挪用。
為確保市場機構平穩(wěn)過渡，《通知》規(guī)定，關于應收賬款電子憑證業(yè)務的相關規(guī)定，自發(fā)布之日起設置兩年過渡期。
