近日，山東證監(jiān)局公布了一項處罰決定，瑞信證券（中國）因其在玉皇化工公司債券受托管理業(yè)務中的多項違規(guī)行為，被處以警示函措施，并被記錄在證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫中。
據(jù)山東證監(jiān)局披露，瑞信證券（中國）作為玉皇化工公開發(fā)行2016年公司債券（第二期）和（第三期）的受托管理人，在受托管理期間存在三大問題。首先，在2020年12月之前，瑞信證券（中國）未制定受托管理業(yè)務內(nèi)部操作規(guī)則，導致工作職責履行方式不明確，工作流程不規(guī)范。其次，公司出具的2016年至2022年年度受托管理事務報告中，披露的募集資金使用情況與實際情況存在不符之處，這一行為可能誤導投資者。最后，瑞信證券（中國）還未能按照規(guī)定對部分重大事項出具臨時受托管理事務報告，導致投資者未能及時獲取重要信息。
玉皇化工及其多名高管也因財務造假行為受到了山東證監(jiān)局的嚴厲處罰。玉皇化工被責令改正，給予警告，并處以360萬元罰款。同時，時任玉皇化工董事長、董事兼總經(jīng)理的王金書因違法行為情節(jié)特別嚴重，被采取終身市場禁入措施，并被處以440萬元罰款。其他高管如王進山、安華亮、譚相海、關(guān)星和王文波等也分別受到了警告和罰款處罰。
據(jù)了解，玉皇化工在2015年11月至2016年12月期間，面向合格投資者公開發(fā)行了多期公司債券，其中包括“16玉皇03”和“16玉皇04”等。然而，這些債券中的部分未能按期兌付。同時，玉皇化工在募集說明書和年度報告中存在虛假記載，虛增營業(yè)收入和利潤，并隱瞞了部分對外擔保情況。
值得注意的是，瑞信證券（中國）的股東方正在發(fā)生較大變化。目前，方正證券和瑞士瑞信銀行擬將其持有的瑞信證券85.01%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給北京國資公司。這一變化意味著瑞信證券（中國）將由外資控股券商轉(zhuǎn)變?yōu)閲Y控股券商。
根據(jù)證監(jiān)會的反饋意見，此次股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的材料說明尚需進一步完善，主要關(guān)注財務健康、合規(guī)性、風險管理、信息披露和公司治理等方面。瑞信證券（中國）原名瑞信方正證券，由瑞信和方正證券合資設立，雙方最初持股比例分別為33.30%和66.70%。2020年，瑞信通過單方面增資獲得了瑞信方正證券的控股權(quán)，持股比例上升至51%，公司名稱也隨之更改為瑞信證券（中國）有限公司。
然而，2023年瑞信因流動性危機被瑞銀收購，導致瑞信證券（中國）49%的股權(quán)仍留在方正證券手中。此次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，北京國資公司將成為瑞信證券（中國）的主要股東，進一步推動其國資控股身份的轉(zhuǎn)變。
