近日，山東證監(jiān)局公布了一項(xiàng)處罰決定，瑞信證券（中國(guó)）因其在玉皇化工公司債券受托管理業(yè)務(wù)中的多項(xiàng)違規(guī)行為，被處以警示函措施，并被記錄在證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)中。
據(jù)山東證監(jiān)局披露，瑞信證券（中國(guó)）作為玉皇化工公開發(fā)行2016年公司債券（第二期）和（第三期）的受托管理人，在受托管理期間存在三大問(wèn)題。首先，在2020年12月之前，瑞信證券（中國(guó)）未制定受托管理業(yè)務(wù)內(nèi)部操作規(guī)則，導(dǎo)致工作職責(zé)履行方式不明確，工作流程不規(guī)范。其次，公司出具的2016年至2022年年度受托管理事務(wù)報(bào)告中，披露的募集資金使用情況與實(shí)際情況存在不符之處，這一行為可能誤導(dǎo)投資者。最后，瑞信證券（中國(guó)）還未能按照規(guī)定對(duì)部分重大事項(xiàng)出具臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告，導(dǎo)致投資者未能及時(shí)獲取重要信息。
玉皇化工及其多名高管也因財(cái)務(wù)造假行為受到了山東證監(jiān)局的嚴(yán)厲處罰。玉皇化工被責(zé)令改正，給予警告，并處以360萬(wàn)元罰款。同時(shí)，時(shí)任玉皇化工董事長(zhǎng)、董事兼總經(jīng)理的王金書因違法行為情節(jié)特別嚴(yán)重，被采取終身市場(chǎng)禁入措施，并被處以440萬(wàn)元罰款。其他高管如王進(jìn)山、安華亮、譚相海、關(guān)星和王文波等也分別受到了警告和罰款處罰。
據(jù)了解，玉皇化工在2015年11月至2016年12月期間，面向合格投資者公開發(fā)行了多期公司債券，其中包括“16玉皇03”和“16玉皇04”等。然而，這些債券中的部分未能按期兌付。同時(shí)，玉皇化工在募集說(shuō)明書和年度報(bào)告中存在虛假記載，虛增營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)，并隱瞞了部分對(duì)外擔(dān)保情況。
值得注意的是，瑞信證券（中國(guó)）的股東方正在發(fā)生較大變化。目前，方正證券和瑞士瑞信銀行擬將其持有的瑞信證券85.01%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給北京國(guó)資公司。這一變化意味著瑞信證券（中國(guó)）將由外資控股券商轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)資控股券商。
根據(jù)證監(jiān)會(huì)的反饋意見，此次股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的材料說(shuō)明尚需進(jìn)一步完善，主要關(guān)注財(cái)務(wù)健康、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息披露和公司治理等方面。瑞信證券（中國(guó)）原名瑞信方正證券，由瑞信和方正證券合資設(shè)立，雙方最初持股比例分別為33.30%和66.70%。2020年，瑞信通過(guò)單方面增資獲得了瑞信方正證券的控股權(quán)，持股比例上升至51%，公司名稱也隨之更改為瑞信證券（中國(guó)）有限公司。
然而，2023年瑞信因流動(dòng)性危機(jī)被瑞銀收購(gòu)，導(dǎo)致瑞信證券（中國(guó)）49%的股權(quán)仍留在方正證券手中。此次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，北京國(guó)資公司將成為瑞信證券（中國(guó)）的主要股東，進(jìn)一步推動(dòng)其國(guó)資控股身份的轉(zhuǎn)變。
